Как подать декларацию на налоговый вычет

Здравствуйте!

Покупка квартиры, оплата лечения или обучения могут стать не просто тратой денег, но и поводом для возврата части уплаченного налога на доходы физических лиц. Для получения таких налоговых вычетов порой требуется подать декларацию по форме 3-НДФЛ. Как это сделать? Есть три способа.

Способ первый: подаём декларацию через Госуслуги

Если вы никогда не заполняли декларацию 3-НДФЛ, то представляете, насколько трудоёмким может быть этот процесс. При наличии побочных регулярных доходов заполнять документ самостоятельно непросто, и даже подробная инструкция не всегда помогает. В таких случаях стоит обратиться за помощью к главному бухгалтеру.

Правда, если в год, за который вы собираетесь получить налоговый вычет, у вас не было иных доходов, кроме официальной зарплаты, декларацию можно заполнить относительно легко. Её можно отправить в электронном виде через портал Госуслуг. Авторизуйтесь на портале — сейчас там зарегистрировано практически всё население России.

После авторизации перейдите на страницу Приём налоговых деклараций физических лиц (3-НДФЛ). Здесь можно сформировать декларацию онлайн и отправить её в электронном виде. Для отправки потребуется усиленная квалифицированная электронная подпись.

Именно усиленная квалифицированная, а не обычная ЭЦП. Если у вас её нет, перейдите к другим способам. Перед этим закажите на Госуслугах справку 2-НДФЛ за период, на который заявляете вычет, — она пригодится позже и сразу придёт на электронную почту, указанную при регистрации.

Продолжаем работу с Госуслугами: заполняем декларацию

Если у вас есть усиленная электронная подпись, выберите период, за который хотите получить вычет. Нажмите «Заполнить новую декларацию», укажите отчётный год. Помните, что для вычетов можно выбрать только три последних года. То есть в 2026 году можно заявиться на налоговые вычеты за 2023, 2024 и 2025 годы. За каждый год подаётся отдельная декларация.

Данные для заполнения значительной части декларации загружаются автоматически. Не нужно вручную вводить номер паспорта, код подразделения, дату выдачи, номер СНИЛС и другие сведения — портал Госуслуг уже располагает этой информацией.

После этого потребуется внести данные о доходах и ранее уплаченном подоходном налоге. Здесь пригодится справка 2-НДФЛ, которую вы заказали ранее. После заполнения всех данных и загрузки документов подпишите декларацию усиленной электронной подписью и отправьте в налоговую. Сообщение о получении и результат рассмотрения заявления придут в личный кабинет.

Способ второй: заполняем декларацию самостоятельно

Если у вас нет усиленной квалифицированной ЭП или не получается отправить декларацию через Госуслуги, заполните 3-НДФЛ самостоятельно, распечатайте и подайте в инспекцию лично. Записаться на приём можно по телефону или через портал Госуслуг. Сделать это можно в любое время в течение года — установленный законом срок подачи деклараций не распространяется на получение налоговых вычетов.

Декларация 3-НДФЛ подаётся в ИФНС по месту прописки или, если требуется задекларировать доход от продажи недвижимости или автомобиля, по месту регистрации проданного имущества.

Камеральная проверка по заявлению может занять до двух месяцев, после чего вас уведомят об одобрении или отказе в получении вычета.

Для упрощения заполнения можно скачать с сайта ФНС официальное приложение «Декларация». Обязательно выбирайте версию программы именно для того года, за который подаёте вычет. Принтер потребуется для печати напрямую из программы — файл сохраняется в формате xml, и распечатать декларацию без этой программы не получится.

Программа автоматически формирует декларацию 3-НДФЛ и помогает исправить некорректно введённые данные.

В первый раз потребуется ввести всю информацию вручную:

• личные данные;
• год рождения;
• номер паспорта;
• и другие документы.

Информацию об уплаченных налогах и основаниях для вычета (покупка недвижимости, договоры на обучение или лечение), а также все суммы также придётся ввести вручную. Программа поможет рассчитать вычет и оформить декларацию в требуемом налоговой формате.

Способ третий: используем Личный кабинет налогоплательщика

Если у вас уже есть обычная (не усиленная) электронная цифровая подпись, сформированный в программе «Декларация» файл можно отправить в налоговую через Личный кабинет налогоплательщика на сайте ФНС. Там же можно сформировать декларацию заново.

После этого прикрепите файлы с изображениями подтверждающих документов, введите пароль сертификата ЭЦП и отправьте заявление на вычеты вместе с декларацией 3-НДФЛ. Ожидайте решения ИФНС — в течение двух месяцев или быстрее.

Это самый простой способ из всех возможных. Интерфейс, в том числе в мобильной версии, интуитивно понятен. Данные о пользователе, официальные доходы и уплаченные налоги, как и на Госуслугах, подгружаются автоматически — нужно лишь уточнить сведения, касающиеся оснований для вычетов, и заранее выбрать виды налоговых вычетов.

До новых встреч!