ARE ou ARCE en 2026 : 60 % en capital, mais pas les mêmes droits

L’ARCE verse 60 % des droits ARE restants sous forme de capital, tandis que le maintien de l’ARE conserve un complément mensuel et des périodes assimilées pour la retraite. L’ARCE répond mieux à une dépense de lancement importante ; l’ARE est généralement plus protectrice lorsque les revenus seront faibles, tardifs ou irréguliers.

Le choix ne se résume donc pas au taux de 60 %. Il faut comparer le besoin immédiat de trésorerie, la rémunération prévue, les conditions du second versement de l’ARCE et la protection sociale conservée.

ARE maintenue : un complément mensuel sous deux plafonds

Le créateur qui maintient l’ARE reste inscrit comme demandeur d’emploi, s’actualise chaque mois et déclare son activité. Le complément théorique correspond à l’allocation mensuelle diminuée de 70 % des rémunérations non salariées déclarées au titre des assurances sociales. Le cumul de l’allocation et de la rémunération ne peut pas dépasser le salaire moyen ayant servi au calcul de l’ARE.

Pour les droits ouverts après une fin de contrat ou l’engagement d’une procédure de licenciement intervenu à compter du 1er avril 2025, les règles de France Travail limitent en outre ce cumul à 60 % des droits restants au démarrage effectif de l’activité non salariée. Il s’agit d’un plafond global de versement, et non d’une réduction de chaque mensualité à 60 %.

Si les rémunérations ne sont pas encore déterminées, France Travail verse provisoirement 70 % de l’allocation normalement due, puis régularise à partir des revenus réels. Si elles sont connues lors de l’actualisation, une avance de 80 % de l’allocation calculée peut être versée avant régularisation sur justificatifs. Le maintien de l’ARE lisse donc les revenus, mais peut créer ultérieurement un rappel ou un trop-perçu.

ARCE : deux paiements et 40 % de droits résiduels

L’ARCE suppose notamment de bénéficier de l’ARE et de l’Acre, et d’avoir créé ou repris une entreprise en France après la fin du contrat de travail. Elle ne se cumule pas avec le versement mensuel de l’ARE pour la même activité.

La fiche ARCE de Service Public fixe le capital à 60 % du reliquat d’ARE, avant une déduction de 3 % destinée au financement des retraites complémentaires. Une moitié est versée au début de l’activité et l’autre six mois après le premier paiement, à condition que l’activité existe toujours et que le bénéficiaire n’exerce pas un CDI à temps plein. À partir du 1er septembre 2026, cette dernière condition ne s’appliquera plus aux créateurs ou repreneurs de SCOP travaillant dans leur société en CDI à temps plein.

Les 40 % restants ne constituent pas une troisième échéance destinée à l’entreprise. Après la cessation de l’activité, leur reprise exige une réinscription à France Travail ; après le second paiement de l’ARCE, un différé correspondant au nombre d’allocations représenté par ce versement s’applique.

Trois scénarios chiffrés pour décider

Ces exemples sont volontairement simplifiés. Ils retiennent 30 000 € de droits restants et, pour les calculs mensuels, une ARE de 1 500 €. Le montant réel dépend notamment du revenu retenu par France Travail, des prélèvements, des justificatifs et des différés propres au dossier.

1. Une dépense indispensable au démarrage

Avec un reliquat de 30 000 €, l’ARCE brute atteint 18 000 €. Après la déduction de 3 %, elle représente 17 460 €, soit deux paiements théoriques de 8 730 €.

Si une dépense initiale de 8 000 € est nécessaire pour acheter un équipement ou constituer un stock, le premier paiement peut la couvrir. En revanche, le plan de financement ne doit pas considérer les 8 730 € suivants comme immédiatement disponibles : ils arrivent six mois plus tard et restent soumis aux conditions du second versement.

2. Des revenus irréguliers

Supposons trois rémunérations successives de 0 €, 2 000 € et 500 €. Selon la formule simplifiée, les compléments seraient respectivement de 1 500 €, 100 € et 1 150 €, soit 2 750 € sur trois mois avant les autres plafonds et les régularisations.

Le maintien de l’ARE suit ainsi les variations de rémunération, contrairement à un capital figé. Il faut néanmoins conserver une marge de trésorerie si les revenus définitifs ne sont connus qu’après une clôture comptable, car les paiements provisoires seront corrigés.

3. Aucune rémunération au début

Sans rémunération et avec une allocation mensuelle de 1 500 €, 30 000 € de droits correspondraient théoriquement à 20 mensualités. Pour un droit soumis au plafond instauré en avril 2025, le cumul ordinaire s’arrêterait toutefois à 18 000 €, soit 12 mensualités dans cet exemple.

À l’atteinte de ce plafond, l’absence de rémunération ne rend pas automatiquement les 40 % restants disponibles. Le créateur dont l’activité est effective mais ne procure aucune rémunération peut demander à l’instance paritaire régionale de poursuivre le cumul. Il dispose de six mois à compter de l’atteinte du plafond, et la décision ne doit pas être anticipée comme une ressource certaine.

La retraite crée une différence de droits

Le maintien de l’ARE permet de valider des périodes assimilées au titre du chômage indemnisé. Selon l’Assurance retraite, 50 jours de chômage indemnisé valident un trimestre de retraite de base, dans la limite de quatre par an, indépendamment du montant versé par France Travail.

L’ARCE, à l’inverse, ne valide pas de trimestre de retraite de base au titre de son versement. L’activité créée peut produire ses propres droits selon le statut et les revenus du créateur, mais ceux-ci ne remplacent pas automatiquement les périodes assimilées attachées à la perception de l’ARE. Cette différence mérite une attention particulière lorsque la carrière comporte des années incomplètes ou que le départ en retraite approche.

Comparer les deux options sur la période fragile

• Besoin de capital : l’ARCE peut financer une dépense initiale chiffrée, mais seule sa première moitié est disponible au démarrage.
• Revenus progressifs ou irréguliers : le maintien de l’ARE apporte un complément variable, sous réserve des plafonds et des régularisations.
• Protection mensuelle : l’ARCE supprime le versement mensuel de l’ARE pour l’activité concernée ; le foyer doit pouvoir absorber cette perte de revenu récurrent.
• Droits résiduels : les 40 % conservés après l’ARCE ne sont mobilisables qu’en cas de reprise des droits et sous les conditions applicables.
• Retraite : les périodes indemnisées par l’ARE peuvent valider des trimestres de base, contrairement au capital ARCE lui-même.

Le calcul décisif rapproche trois montants : les dépenses indispensables avant les premières recettes, la rémunération mensuelle probable et le reliquat d’ARE au démarrage. L’ARCE est cohérente si le capital résout le principal risque du projet ; le maintien de l’ARE l’est davantage si la période la plus fragile tient à l’incertitude des revenus ou à la continuité des droits sociaux.

À lire aussi:

• Google My Activity : effacer le compte ne vide pas le navigateur
• GPT‑5.6‑Cyber s’ouvre aux défenseurs, mais exige une identité vérifiée