Кэшбэк от государства: как заработать на индивидуальном инвестиционном счете

Здравствуйте!

Как мотивировать граждан вкладывать деньги в экономику? Гарантировать сверхдоход. Так решило государство, предложившее в 2015 году россиянам льготы по индивидуальным инвестиционным счетам. Инструмент становится всё популярнее: по данным Минфина, в 2026 году россияне разместили на ИИС 80 млрд рублей — вдвое больше, чем за все предыдущие годы вместе взятые.

Что такое ИИС и как он работает

Индивидуальный инвестиционный счёт (ИИС) — это брокерский счёт со специальными налоговыми льготами. Государство предоставляет инвестору кэшбэк в виде возврата НДФЛ или освобождения от налога на доходы, а взамен вводит ограничения: минимальный срок инвестирования — три года.

Открыть ИИС можно через брокера или банк, имеющий соответствующую лицензию. Процесс можно начать на портале «Госуслуги», но завершить открытие счёта всё равно нужно у лицензированного брокера.

Два типа ИИС: А и Б

Существует два типа счетов — «А» и «Б». Тип «А» наиболее популярен среди начинающих инвесторов.

Тип «А»: возврат НДФЛ

Доход с налогового вычета: в чём выгода?

По ИИС типа «А» через год после открытия можно обратиться в налоговую и получить вычет по НДФЛ. Для этого потребуются справка 2-НДФЛ с работы и документы об открытии счёта. Максимальная сумма возврата — 52 000 рублей в год (13 % от 400 000 рублей).

Если на счёт внесено 400 000 рублей, инвестор может вернуть 52 000 рублей. При взносе 100 000 рублей возврат составит 13 000 рублей.

Многие владельцы ИИС «А» предпочитают консервативные инструменты — например, государственные облигации с доходностью 7–8 % годовых. С 400 000 рублей можно рассчитывать примерно на 28 000–32 000 рублей купонного дохода в год (за вычетом комиссии брокера).

Тип «Б»: освобождение от налога на доход

Доход с выручки: в чём выгода?

ИИС типа «Б» подходит тем, кто готов к более активной торговле. Инвестор может вкладывать средства в акции и другие инструменты, а по истечении трёх лет получить освобождение от налога на прибыль по ставке 13 %.

Вычет предоставляется не от суммы взносов, а от полученной прибыли — будь то дивиденды, курсовой доход или результат операций на валютном рынке. Такой вариант особенно удобен фрилансерам и людям с небольшим официальным доходом.

Кому стоит открыть ИИС

Юлия Немудрова, руководитель методологии компании «БрокерКредитСервис»:

«Если вы хотите получать налоговые преимущества от вложенных средств и готовы не выводить деньги минимум три года — ИИС вам подойдёт. Если же важно сохранить возможность снять средства в любой момент, лучше рассмотреть обычный брокерский счёт».