Stripe vai Paddle? Verovastuu voi syödä halvemman maksun edun

Suomalaiselle SaaS-yritykselle Stripe Payments on tämän vertailun oletuksilla halvempi suorissa maksukuluissa. Paddle voi silti tulla kokonaisuutena edullisemmaksi, jos yritykselle Stripe-mallissa jäävän arvonlisäveron hallinnan, kirjanpidon ja maksuriitojen työn kustannus ylittää palvelujen välisen kulueron.

Ero alkaa myyjäroolista. Tavallisessa Stripe Payments -mallissa SaaS-yritys myy palvelun asiakkaalle itse. Paddle Checkoutissa Paddle toimii jälleenmyyjänä eli Merchant of Recordina ja vastaa asiakkaalle tapahtuvan myynnin välillisen veron käsittelystä. Siksi maksuprosentti kertoo vain osan valinnan hinnasta.

Suomen hinnastoista syntyy eri kustannus

Stripen Suomen hinnastossa tavallisen ETA-alueen kortin verkkomaksu maksaa 1,5 % + 0,25 euroa, brittiläisen kortin 2,5 % + 0,25 euroa ja muun kansainvälisen kortin 3,15 % + 0,25 euroa. Tarvittava valuutanvaihto lisää 2 %. Toistuvien tilausten Billing-maksu on käytetyllä hinnoittelumallilla 0,7 % laskutusvolyymista, ja Tax Basicin kooditon verolaskenta maksaa 0,5 % tapahtumasta siellä, missä yritys on rekisteröitynyt keräämään veroa. Erillisen Invoicing Starter -palvelun hinta on 0,4 % maksetusta laskusta; sitä ei lisätä automaattisesti jokaiseen korttitilaukseen.

Paddlen julkinen Checkout-hinta on 5 % + 0,50 Yhdysvaltain dollaria tapahtumalta. Siihen sisältyvät muun muassa tilausten hallinta, myyntiverojen käsittely ja maksuihin liittyvä ostajatuki. Alle 10 dollarin tuotteille Paddle tarjoaa mahdollisuutta kysyä erillistä hinnoittelua. Pienen euromääräisen tilauksen kohdalla julkinen hinta on siksi vertailukohta, ei lupaus mahdollisen erillisen tarjouksen sisällöstä.

Stripe tarjoaa myös oman Managed Payments -myyjäpalvelunsa. Tässä Stripe tarkoittaa kuitenkin tavallista Payments-mallia, jossa yritys säilyy asiakkaansa myyjänä. Muuten saman konsernin eri myyjäroolit sekoittuisivat laskelmaan.

Kolme asiakasjakaumaa ja sama tilauskoko

Laskelma kuvaa yhtä onnistunutta kortilla maksettua SaaS-tilausta, jonka vertailuarvo on 10, 50 tai 200 euroa ennen mahdollista asiakkaalta perittävää arvonlisäveroa. Ensimmäisessä jakaumassa kaikki ostajat maksavat tavallisella ETA-kortilla euroissa. Toisessa puolet maksuista tulee ETA-korteilta, neljännes brittiläisiltä ja neljännes yhdysvaltalaisilta korteilta; kaikki maksut ovat euroissa. Kolmannessa neljännes maksaa ETA-kortilla euroissa, neljännes brittikortilla punnissa ja puolet yhdysvaltalaisella kortilla dollareissa.

Jakaumat ovat laskennan oletuksia, eivät väite suomalaisen SaaS-yrityksen todellisista asiakkaista. Stripen puolella jokaiseen tapahtumaan lisätään Billingin 0,7 % ja Tax Basicin koodittoman toteutuksen 0,5 %. Jälkimmäinen oletus sopii vain tapahtumiin, joissa verolaskentapalvelun kyseinen maksu todella syntyy. Jos yritys käyttää muuta Tax-toteutusta tai laskuttaa ilman Billingiä, sen kustannus on laskettava uudelleen.

Paddlen myyjäehdoissa Checkoutin kiinteä osa on 0,50 dollaria, ja GBP- tai USD-maksun muuntaminen euromääräiseen tilitysvaluuttaan sisältää 2 prosentin valuuttamarginaalin. Ehdot hinnoittelevat pankkisiirrolla maksetun Paddle Invoicing -laskun erikseen 3,5 prosenttiin. Vertailussa käytetään Checkoutia: toisessa jakaumassa ulkomainen kortti ei yksin aiheuta valuutanvaihtoa, kun asiakas maksaa euroissa.

Mitä 10, 50 ja 200 euron tilaus maksaa?

Ensimmäisessä jakaumassa Stripen laskennallinen maksu on 2,7 % tilauksen arvosta + 0,25 euroa. Toisessa osuus on 3,3625 % + 0,25 euroa, koska kalliimpien korttien painotettu osuus kasvaa. Kolmannessa se on 5,275 % + 0,25 euroa: korttijakauman lisäksi valuutanvaihto kohdistuu kolmeen neljännekseen maksuista.

Paddlen prosenttiosuus on kahdessa ensimmäisessä jakaumassa 5 %. Kolmannessa 2 prosentin valuuttamarginaali kohdistuu samaan kolmeen neljännekseen myynnistä, jolloin euroarvosta laskettava osuus on 6,5 %. Jokaiseen Paddle-maksuun lisätään vielä 0,50 dollarin kiinteä osa.

• 10 euron tilaus: Stripen kulut ovat jakaumissa noin 0,52, 0,59 ja 0,78 euroa. Paddlen kulut ovat vastaavasti 0,50, 0,50 ja 0,65 euroa sekä jokaisessa tapauksessa 0,50 dollaria.
• 50 euron tilaus: Stripen kulut ovat noin 1,60, 1,93 ja 2,89 euroa. Paddlen kulut ovat 2,50, 2,50 ja 3,25 euroa sekä 0,50 dollaria.
• 200 euron tilaus: Stripen kulut ovat noin 5,65, 6,98 ja 10,80 euroa. Paddlen kulut ovat 10,00, 10,00 ja 13,00 euroa sekä 0,50 dollaria.

Dollarimääräistä kiinteää maksua ei ole muutettu euroiksi kuvitteellisella kurssilla. Kun se lisätään Paddlen euro-osaan toteutuneella muunnolla, Stripen suora maksukulu jää näissä esimerkeissä pienemmäksi. Suurissa tilauksissa Paddlen korkeampi prosenttiosuus kasvattaa eroa euroissa; pienissä tilauksissa kiinteä tapahtumamaksu painaa suhteellisesti enemmän.

Luvut eivät vielä ole asiakkaasta jäävää nettotuottoa. Jos arvonlisävero lisätään ostajan maksamaan hintaan, prosenttipohjaisia maksuja lasketaan suuremmasta maksusta. Jos taas ilmoitettu hinta sisältää veron, veron osuus pienentää myyjälle jäävää tuloa. Molemmissa tapauksissa ostomaan ja ostajatyypin verokohtelu vaikuttaa lopulliseen vertailuun.

Verotyö riippuu oikeudellisesta myyjästä

Stripe Paymentsin käyttäjä vastaa omien myyntiensä verovelvoitteista, vaikka Stripe Tax auttaisi veron laskennassa. Verohallinnon OSS-ohje rajaa Suomen arvonlisäverokannan käytön muiden EU-maiden kuluttajille myydyissä sähköisissä palveluissa muun muassa 10 000 euron yhteiseen vuosirajaan ja siihen, ettei yrityksellä ole kiinteää toimipaikkaa toisessa EU-maassa. Kun raja ylittyy, velvoite hoidetaan ostajan maassa rekisteröitymällä tai arvonlisäveron erityisjärjestelmän kautta. Raja koskee määriteltyä rajat ylittävää kuluttajamyyntiä, ei kaikkea SaaS-liikevaihtoa.

Paddle-mallissa Paddle myy tuotteen ostajalle jälleenmyyjänä ja hoitaa tämän myynnin välillisen veron laskennan, keräämisen ja tilittämisen. SaaS-yritykselle jäävät silti oikeiden tuotetietojen toimittaminen sekä oman toimintansa kirjanpito ja verotus. Säästön mahdollisuus syntyy siitä työstä, jota yrityksen ei tarvitse tehdä asiakkaaseen nähden myyjänä eri verotusalueilla; sille ei voi antaa yleispätevää euromäärää.

Laskutus, hyvitykset ja tilitys muuttavat lopputulosta

Jos asiakkaat maksavat pankkisiirrolla laskun perusteella, korttimaksuihin tehty vertailu ei enää kuvaa kauppaa. Stripen Invoicing on oma kustannuseränsä, ja Paddle Invoicingin pankkisiirtomaksulla on eri hinnoittelu kuin Checkoutilla. Myös käyttöönoton työ eroaa: Stripe-mallissa yrityksen on sovitettava maksaminen, tilaukset ja tarvitsemansa verotyökalut omaan myyntiprosessiinsa. Paddlen valmiiksi yhdistetty malli vähentää tätä yhdistelyä, mutta vaatii silti tuotteen, tilausten ja asiakastietojen liittämisen palveluun.

Hyvityksiä ja maksuriitoja ei ole sisällytetty tilausesimerkkeihin. Paddle hoitaa asiakkaalle tehtävän hyvityksen myyjänä, mutta sen ehdoissa maksuun voi liittyä myös toimittajalta perittäviä kuluja. Siksi myyjäroolin siirtyminen ei tarkoita, että jokainen riitautettu tai palautettu kauppa olisi SaaS-yritykselle kuluton.

Myös rahan saapumisella on arvoa. Stripen tavallisessa maksunvälityksessä varat kulkevat yrityksen omalle Stripe-saldolle ja pankkiin valitun tilitysaikataulun mukaan. Paddle tilittää toimittajalle kertyneen osuuden jälkikäteen ehtojensa mukaisesti, kun vähimmäissaldo ja maksutiedot täyttyvät. Yritykselle, jonka palvelun tuottamisen kulut syntyvät heti ostoksen jälkeen, hitaampi tilitys voi kasvattaa käyttöpääoman tarvetta.

Milloin kulueron kannattaa maksaa?

Stripe Payments on laskelman perusteella vahva valinta, kun suuri osa asiakkaista maksaa euroissa tavallisella ETA-kortilla ja yrityksellä on toimiva tapa hoitaa myyjän vero- ja laskutusvastuu. Paddle on kiinnostavampi, kun asiakaskunta ulottuu useille verotusalueille ja yritys haluaa asiakkaaseen nähden myyjäroolin sekä siihen liittyvän välillisen veron työn palveluntarjoajalle.

Ratkaiseva vertailu on saman asiakasjakauman suora maksukulu lisättynä yritykselle jäävällä työllä ja käyttöpääoman kustannuksella. Jos näiden erä Stripe-mallissa ylittää laskelman maksukuluedun, Paddlen korkeampi Checkout-hinta voi olla perusteltu. Jos veroprosessi on jo tehokas ja myynti painottuu euromaksuihin, maksukuluero jää yrityksen hyödyksi.

Lue myös:

• Paytrail vai Stripe? Pankkimaksut muuttavat halvemman valinnan
• Slack vai Teams? Kokouspainotteinen työ voi tehdä halvemman valinnan
• Kajabi vai Podia? Sähköpostilistan koko syö halvemman hinnan