Здравствуйте!
Индивидуальный инвестиционный счет — инструмент, который может быть у инвестора только в единственном числе. Потому что в отличие от обычного брокерского счета, ИИС дает право на налоговые льготы или налоговый вычет. Что делать, если вы открыли ИИС в одной брокерской компании, а тут вдруг у другой появились новые, более выгодные тарифы? Как оформить переезд вашего ИИС к новому брокеру?
ИИС не стоит закрывать в течении трех лет, чтобы не потерять право на вычет и льготы. Однако вполне реально открыть второй счет у нового брокера, перевести на него с первого не только сумму в рублях, но даже ценные бумаги. При этом трехлетний срок не прервется, а налоговая сделает очередной вычет — как будто бы у вас оставался все тот же старый ИИС.
Зачем вообще переезжать?
Индивидуальный инвестиционный счет — консервативный инструмент, позволяющий получать доход даже без активной игры на бирже. Однако лежать на печи в ожидании очередного вычета раз в год — значит упустить возможность сделать свою жизнь инвестора более комфортной.
Прогресс не стоит на месте, финансовые услуги развиваются, брокеры предлагают все более выгодные условия — грех не воспользоваться. Другой брокер может предложить по-настоящему дешевый тариф? Доступ к более выгодным ценным бумагам? Более удобный торговый терминал?
Пора оставить старого брокера в покое и уходить к новому.
Не ждем, но готовимся
Первое: уточните у нового брокера условия перехода, а у старого возьмите инструкцию по оформлению развода.
Второе: узнайте размеры комиссий. Некоторые брокерские компании берут их за вывод средств, некоторые за ввод, а некоторые делают и то и другое бесплатно. Если у вас на ИИС есть ценные бумаги, возможно придется уплатить отдельную комиссию депозитарию, с которым работает ваш брокер (например, московский Национальный расчетный депозитарий или Санкт-Петербургский расчетно-депозитарный центр).
Третье: решите, что делать с ценными бумагами, которые у вас есть на ИИС:
- перенести вместе с ИИС, уплатив все комиссии,
- продайте ценные бумаги, избежав комиссий, и купите новые у нового брокера.
Точно нельзя перенести и придется продать: иностранную валюту, фьючерсы и опционы.
Внимание, идет трансплантация
Перенос ИИС от брокера к брокеру напоминает операцию по пересадке части тела от умирающего человека здоровому. Чтобы все прошло гладко, в старом теле надо какое-то время поддерживать жизнь. И — счет идет на минуты (в нашем случае дни).
- Открываете ИИС у нового брокера, уточняя в договоре, что у вас в данный момент уже есть ИИС.
- С момента открытия счета у нового брокера у вас есть месяц на то, чтобы закрыть старый. ИИС закроется только когда с него перенесены все средства и активы.
- Официально уведомляете старого брокера об открытии нового ИИС — на основании этого уведомления с вас не удержат налог при переводе денег и ценных бумаг.
- Подписываете у старого брокера уведомление о расторжении договора, указывая, что происходит перевод средств и активов — в документе указываете данные новой брокерской компании, реквизиты, назначение платежа.
- Если вы не продаете, а переносите ценные бумаги — запросите у старого брокера отчет о состоянии депозитарного счета. Если у вас много активов, готовьтесь повозиться: по каждым бумагам (например, все акции Газпрома) придется писать отдельное поручение старому брокеру на списание и новому на зачисление.
- Уточните у старого брокера — передаст ли он сам информацию о вашем ИИС и его закрытии новому брокеру, или вам лично придется брать справку «Сведения о физлице и его ИИС» у старого и нести новому.
Не стесняйтесь по полной озадачивать вопросами и просьбами о помощи нового брокера — он тоже заинтересован в благополучном и быстром переносе ваших средств и активов.
Сохранить все льготы и вычесть все вычеты
Если вы уже получали налоговый вычет со средств, внесенных на старый ИИС, уведомите налоговую о состоявшемся переносе — и продолжайте получать вычеты дальше. Для этого вместе с декларацией о доходах направьте в ФНС:
- извещение о присоединении к договору брокерского обслуживания у старого брокера;
- извещение о присоединении к договору брокерского обслуживания у нового брокера;
- справку «Сведения о физлице и его ИИС», которую старый брокер отправил новому;
- платежные поручения на зачисление денежных средств к обоим брокерам за последний налоговый период.
