Převod DIP jinam: stáří smlouvy se započte, postup určuje poskytovatel

Dlouhodobý investiční produkt (DIP) lze převést k jinému poskytovateli a nepřijít o dobu trvání původní smlouvy. Finanční správa uvádí, že při převodu mezi daňově podporovanými produkty spoření na stáří stejného druhu se doba zaniklého produktu započítá do doby nového. Aby převod splnil podmínky daňové podpory, musí majetek pokračovat do nového DIP jako převáděný majetek, nikoli jako předčasná výplata investorovi.

Nejprve si založte DIP u přijímajícího poskytovatele a zjistěte, zda převezme vaše peníze i konkrétní investiční nástroje. Teprve podle jeho pokynů domluvte s dosavadním poskytovatelem odchod celého portfolia. Peníze se řeší platebními údaji, cenné papíry vyžadují samostatné instrukce; jestli je lze převést beze změny, závisí na nabídce a postupu obou stran.

Kdy se započte doba původního DIP

Pro daňové posouzení je důležité, aby původní produkt zanikl a všechny jeho naspořené peníze i majetek přešly na váš daňově podporovaný produkt stejného druhu. Pravidla Finanční správy spojují zánik původního produktu s převodem veškerého majetku; pro řádný výběr z DIP jinak stanoví uplynutí 120 kalendářních měsíců a nejdříve kalendářní rok, v němž majitel dosáhne 60 let. Samotné založení dalšího DIP tedy ještě neznamená, že se jeho délka automaticky sečte se starým.

Výplata části peněz na běžný účet nebo odepsání investice ve prospěch majitele před splněním podmínek může znamenat povinnost vrátit dříve čerpanou daňovou podporu. Důležité je také nenechat ve starém produktu zbytek majetku, který se objeví až po odeslání hlavní částky. Při domlouvání ukončení proto řešte nejen aktuální zůstatek, ale i dosud nevypořádané obchody a výnosy, které se mohou připsat později.

Co zjistit u nového poskytovatele

Postup přijímající instituce rozhodne o tom, jaké údaje a pokyny bude potřebovat původní poskytovatel. Konkrétní návod Fio banky k převodu DIP požaduje nejprve založení jejího DIP, poté domluvu přes Fio servis nebo pobočku; pro samotné peníze uvádí číslo DIP účtu a specifický symbol 20102010, pro investiční nástroje osobní návštěvu pobočky a upozorňuje na možné zpoplatnění přesunu portfolia. Tento postup patří Fio; jiný poskytovatel může vyžadovat odlišné instrukce.

Přijímající straně sdělte, jaké pozice držíte, v jakých měnách máte hotovost a zda jsou některé obchody právě otevřené nebo nevypořádané. Potřebujete vědět, které cenné papíry umí převzít, zda přijme i jednotlivé měny a jak označit příchozí platbu jako převod původního DIP. Zvlášť si ujasněte, kdo zadává pokyn k převodu cenných papírů a jaké údaje o vašem novém produktu musí dostat dosavadní poskytovatel.

Co zadat dosavadnímu poskytovateli

Starému poskytovateli oznamte, že chcete původní DIP ukončit převodem do nového DIP stejného majitele. Předejte mu přijímací údaje v podobě, kterou stanovil nový poskytovatel, a požádejte o rozpis převáděné hotovosti a investičních nástrojů. Pokud některou pozici nový poskytovatel nepřijímá, domluvte předem, zda ji lze prodat uvnitř starého DIP a převést až peněžní výtěžek.

Zeptejte se, kdy budou dostupné peníze z případného prodeje a jak se naloží s dividendami nebo jiným výnosem připsaným během převodu. Pokyn k ukončení musí počítat i se zůstatkem, který není v den zadání patrný jako volná hotovost. Požádejte také o potvrzení data zániku původního produktu a o doklad, jaký majetek z něj odešel; tyto údaje pomohou doložit návaznost obou DIP při pozdějším posouzení doby trvání.

Peníze a cenné papíry mají odlišnou cestu

U hotovosti si potvrďte účet příjemce, identifikaci platby, měnu a osobu, která převod zadá. Účet používaný pro běžné příspěvky nemusí sám o sobě stačit k identifikaci převodu ze zanikajícího DIP. Peníze proto neposílejte přes svůj běžný účet jako výběr a nový vklad; oba poskytovatelé mají vědět, že jde o přesun majetku mezi produkty.

U investičních nástrojů záleží na tom, zda je nový poskytovatel umí evidovat a zda je lze technicky předat mezi účty. Je-li převod konkrétní pozice možný, investor ji nemusí prodávat a znovu kupovat. Není-li možný, může zvážit prodej ještě ve starém DIP a přesun peněžního výtěžku. Prodej cenného papíru uvnitř DIP s ponecháním peněz v produktu je jiná operace než výběr těchto peněz pro osobní potřebu.

U obou variant se mění jiné náklady a rizika. Převod cenného papíru může mít vlastní poplatek, zatímco prodej a následný nákup mohou znamenat obchodní poplatky, měnovou konverzi a období bez původní investice. Výsledek závisí na skladbě portfolia a ceníku obou poskytovatelů; proto má smysl porovnat náklady pro jednotlivé pozice ještě před zadáním obchodního pokynu.

Poplatky a dokončení převodu

Od obou poskytovatelů si vyžádejte cenu právě těch úkonů, které budou potřeba: odchozího a příchozího převodu, přesunu jednotlivých investičních nástrojů, případného prodeje a nového nákupu. U zahraničních pozic připočtěte případnou směnu měny. Nízká cena za převod samotných peněz nevypovídá o nákladech na celé portfolio; porovnejte také náklady na vedení a obchodování v novém DIP.

Po převodu porovnejte potvrzení od obou poskytovatelů se skutečně připsanými penězi a pozicemi. Ve starém DIP ověřte, že nezůstala hotovost z vypořádání obchodu ani později připsaný výnos, a uschovejte doklad o jeho zániku. Pokud do DIP posíláte pravidelné platby nebo přispívá zaměstnavatel, předejte nové platební údaje podle instrukcí přijímajícího poskytovatele, aby další příspěvky mířily do správného produktu.

Přečtěte si také:

• DIP, nebo penzijko: daňová úleva nenahrazuje státní příspěvek
• DIP u Portu, nebo Fio: 0,3 % ročně soupeří s poplatkem za pokyn