Stripe vagy Paddle: az olcsóbb díj mellé az áfakezelés is odakerül

Magyar SaaS-cégnek a Stripe Payments akkor lehet olcsóbb választás, ha maga marad a vevőnek értékesítő fél, és vállalja az ehhez tartozó adózási munkát. A Paddle a vevő felé eladóként jár el: áfakezelési tájékoztatója szerint kiszámítja, beszedeti és befizeti a szükséges forgalmi adót, valamint számlát állít ki. A magyar vállalkozás saját könyvelése és a Paddle-lel való elszámolása ettől még megmarad.

A bemutatott előfizetési forgatókönyvben a Stripe magyar díjszabása standard európai gazdasági térségi kártyára 1,5% + 85 forintot, a Billing használatára 0,7%-ot, a regisztrált adóbeszedési helyen használt Taxra 0,5%-ot ad meg. A Paddle díjtábláján a Checkout díja 5% + 50 amerikai cent tranzakciónként; ebben a fizetés, az előfizetés-kezelés és a Merchant of Record szolgáltatás is szerepel. A Stripe külön Managed Payments nevű Merchant of Record megoldást is kínál; az alábbi számítás a Stripe Payments, Billing és Tax együttesét veti össze a Paddle nyilvános Checkout-díjával.

Ki felel a vevői áfáért?

Stripe Payments esetén a magyar cég közvetlenül értékesít a vevőnek. A Tax segíti az adó kiszámítását és az adatok előkészítését, de a cégnek kell gondoskodnia a rá vonatkozó adókötelezettségek teljesítéséről. Paddle esetén a vevői tranzakció eladója a Paddle: az ehhez kapcsolódó forgalmi adó kezelését és a vevő számlázását átveszi. Ez a különbség ad tartalmat a magasabb tranzakciós díjnak.

Az uniós áfafeladat a vevők és az értékesített szolgáltatás típusától függ. Az Európai Bizottság OSS-tájékoztatója szerint az egyetlen tagállamban letelepedett eladó más tagállami magánvevőknek nyújtott elektronikus szolgáltatásainál meghatározott feltételekkel 10 000 eurós, áfa nélküli éves uniós küszöb érvényes; az értékhatárt a folyó és az előző naptári évre is vizsgálni kell. A küszöb felett a vevő tagállama szerinti áfa alkalmazandó, amely az OSS-en keresztül bevallható. Céges vevőnél az ügylet áfamegítélése külön vizsgálatot igényel, ezért a magánvevőkre épített munkaköltség nem húzható rá minden előfizetésre.

Mit mutatnak a díjak különböző előfizetéseknél?

A következő feltételes számítás minden sikeres fizetésnél standard európai gazdasági térségi kártyát, Stripe Billinget és a modellben minden tranzakción felszámított Stripe Tax-díjat feltételez. Az összehasonlításhoz 1 euró 400 forint, 1 amerikai dollár 360 forint; ezek számítási feltevések, nem aktuális árfolyamok. A 20, 100 és 500 euró a vevő által fizetett tranzakciós összeg, így az alábbi havi forgalom sem áfától megtisztított árbevétel.

E feltételekkel a Stripe díja fizetésenként a terhelt összeg 2,7%-a és 85 forint, a Paddle díja 5% és 180 forint. A három előfizetési szinten ez sorrendben 301 és 580, 1165 és 2180, illetve 5485 és 10 180 forint tranzakciónként. A havi költség a sikeres fizetések számával szorozva így alakul:

• 20 eurós előfizetés: 50 fizetés, 400 000 forint forgalom mellett Stripe 15 050, Paddle 29 000 forint; 250 fizetés, 2 millió forint mellett 75 250 és 145 000 forint; 1000 fizetés, 8 millió forint mellett 301 000 és 580 000 forint.
• 100 eurós előfizetés: 50 fizetés, 2 millió forint forgalom mellett Stripe 58 250, Paddle 109 000 forint; 250 fizetés, 10 millió forint mellett 291 250 és 545 000 forint; 1000 fizetés, 40 millió forint mellett 1 165 000 és 2 180 000 forint.
• 500 eurós előfizetés: 50 fizetés, 10 millió forint forgalom mellett Stripe 274 250, Paddle 509 000 forint; 250 fizetés, 50 millió forint mellett 1 371 250 és 2 545 000 forint; 1000 fizetés, 200 millió forint mellett 5 485 000 és 10 180 000 forint.

A Paddle tranzakciós felára a kosárértékkel és a fizetések számával nő. A díjpéldák nem tartalmaznak pénznemváltást, egyedi árakat, visszatérítéseket vagy sikertelen fizetéseket. Más kártyaösszetételnél, illetve ha nem minden Stripe-tranzakción merül fel Tax-díj, a különbség is megváltozik.

Mennyibe kerülhet a cégnél maradó munka?

A tranzakciós díj csak az egyik költség. A következő sorok feltételezett belső ráfordítást áraznak óránként 10 000 forinttal, nem könyvelői ajánlatot vagy mért piaci átlagot. Az egyszeri munkát tizenkét hónapra osztják; az adózási tételek olyan közvetlen értékesítést modelleznek, amely ténylegesen ilyen feladatokat okoz.

• Adóregisztráció előkészítése: egyszeri 6 óra, havi átlagban 5000 forint.
• Bevallási adatok egyeztetése és benyújtása: havi 2 óra, azaz 20 000 forint.
• Visszatérítések intézése: feltételezett 2%-os arány és ügyenként 10 perc mellett átlagosan 33 forint minden fizetésre vetítve.
• Chargebackkel kapcsolatos ügyintézés: feltételezett 0,2%-os arány és ügyenként 1 óra mellett átlagosan 20 forint minden fizetésre vetítve.
• A két megoldás közötti fejlesztői többlet: feltételezett egyszeri 12 óra, havi átlagban 10 000 forint.

Így a modell a közvetlen értékesítéshez havi 35 000 forint állandó és fizetésenként mintegy 53 forint változó többletmunkát rendel. Csak a két megoldás közötti különbség számít: a Paddle integrációja és a magyar cég könyvelése is erőforrást igényel. Meglévő adózási folyamat, automatizált visszatérítés vagy eltérő fejlesztési igény mellett a feltételezett munkaköltség jelentősen elmozdulhat.

Hol fordul át a teljes költség?

A fenti feltételekkel a Paddle addig kerül kevesebbe összesen, amíg a tranzakciós felára kisebb a Stripe mellett maradó többletmunka értékénél. Az egyenlőség közelítőleg havi 155 darab 20 eurós, 36 darab 100 eurós, illetve 8 darab 500 eurós sikeres fizetésnél van. Egész fizetésekkel számolva a Stripe teljes modellköltsége a 20 eurós szinten 156, a 100 eurós szinten 37, az 500 eurós szinten 8 fizetéstől alacsonyabb.

Ötven darab 20 eurós fizetésnél a Paddle 13 950 forintos díjfelárával szemben a feltételezett belső többletmunka mintegy 37 700 forint. Ugyanennyi, de 100 eurós fizetésnél a díjfelár már 50 750 forint, miközben a modell azonos munkaráfordítással számol. A fedezeti pont ezért nem általános szolgáltatói tulajdonság: a saját kosárértékből, vevői összetételből és tényleges munkaidőből következik.

A vitás fizetésnek külön költsége lehet

A Merchant of Record szerep a vita kezelésének felelősét változtatja meg, a pénzügyi hatást nem tünteti el. A Paddle chargeback-szabályzata szerint a szolgáltató kezeli a vitát, de a vitatott összeget és a díjat levonja az eladó egyenlegéből; eurós tranzakciónál a közölt díj 20 euró. Ha Paddle nyeri a vitát, a visszaszerzett tranzakciós összeg visszakerül az egyenlegre, a vitadíj viszont nem jár vissza.

A fedezeti számítás a viták és visszatérítések feltételezett ügyintézési idejét tartalmazza, a tényleges vitadíjakat és veszteségeket nem. Egy magyar SaaS-cégnél ezért a kisebb tranzakciós díj akkor jelent teljes költségelőnyt, ha a közvetlen értékesítés adózási, számlázási és ügyintézési munkája ennél kevesebbe kerül. A Paddle felára pedig akkor térülhet meg, ha az átvállalt vevői feladatok értéke meghaladja ezt a díjkülönbséget.

Olvassa el ezt is:

• Miro vagy FigJam: nem az olcsóbb ülés a valódi választóvonal
• Lightyear vagy IBKR TBSZ: a havi 2000 forint lehet a választóvonal
• GitHub Actions vagy GitLab CI: a csapatlétszám fordíthatja meg a számlát