Külföldi TBSZ bejelentése: a NAV már külön ONYA-űrlapot ad hozzá

A külföldi szolgáltatónál nyitott tartós befektetési számlát a NAV TBSZ jelű adatlapján jelentheti be. A NAV 2026. augusztus 26-i TBSZ-nyomtatványoldala szerint a külön űrlap kizárólag az Online Nyomtatványkitöltő Alkalmazásban, az ONYA-ban érhető el. A kitöltés előtt az első befizetés adatait és a szolgáltatótól kapott iratokat készítse elő.

A NAV kitöltési útmutatója szerint az első, legalább 25 000 forintos vagy azzal egyenértékű devizás befizetést követő 30 napon belül kell bejelenteni a szerződéskötést és a befizetett összeget; ha a határidő munkaszüneti napra esik, a következő munkanapon jár le. Az ONYA-ban az adatlap kitöltése még nem azonos a benyújtásával: a beküldés végét és a NAV-tól érkező visszaigazolást is ellenőrizze.

Melyik naptól számít a határidő?

A kiindulópont az első TBSZ-befizetés napja. A számla megnyitása és a pénz elhelyezése külön időpont lehet, ezért a határidőt ne pusztán a regisztráció napjához igazítsa. Ha a szolgáltatónál előbb egy általános befektetési számlára érkezik a pénz, a TBSZ-re történt tényleges befizetés dátumát keresse meg az ügyleti előzményekben és a szolgáltatói igazoláson.

A gyűjtőévben később teljesített további befizetéseket nem kell külön bejelenteni. A lekötési átutalás viszont önálló bejelentési eset: ilyenkor a teljes, lekötési nyilvántartásban szereplő állomány kerül át másik szolgáltatóhoz a lekötés megszakítása nélkül. Ennél az ügyletnél az átutalás ténye és az átvitt pénz, illetve pénzügyi eszközök értéke számít, a határidő pedig az átutalást követően indul. Az újonnan finanszírozott számla bejelentésekor ezért a szerződéskötéshez tartozó mezőcsoportot válassza.

Ha több szerződésről kell bejelentést tennie, az adatlap „Új adatok hozzáadása” lehetőséget kínál. Egy mezőcsoporton belül azonban csak egyféle ügylet adatai szerepelhetnek: vagy szerződéskötésé, vagy lekötési átutalásé. Így az egyes számlák összege és a hozzájuk tartozó esemény nem keveredik össze.

Milyen adatokat és iratokat készítsen elő?

Legyen kéznél az adóazonosító jele, a személyes és címadatai, továbbá az első TBSZ-befizetés dátuma és összege. A kitöltőben az ügyintéző neve és telefonszáma is szerepel: annak az adatait adja meg, aki a bejelentést összeállította, és szükség esetén részt tud venni a javításában. A befizetés összegét a TBSZ-hez kapcsolódó szolgáltatói kimutatással vesse össze, ne egy másik számla teljes egyenlegéből becsülje meg.

A Lightyear bejelentési útmutatója szerint a szolgáltató az első befizetés után e-mailben küldi el a TBSZ-számlaigazolást, és azt az ONYA-űrlaphoz csatoltatja. Ez a szolgáltató saját folyamata: más külföldi szolgáltatónál az igazolás neve és elérési helye eltérhet. A csatoláshoz azt az iratot válassza ki, amelyből a TBSZ és a bejelentett befizetés egyértelműen azonosítható.

A tartós befektetési szerződést és az első befizetés bizonylatát is őrizze meg. Ezek segítenek később tisztázni a szerződés feltételeit, az összeget és a határidő kezdőnapját. Ha az igazolás még nem érhető el, kérje a szolgáltatótól mielőbb; az irat beszerzésére fordított idő nem tolja későbbre a bejelentés határidejét.

Az ONYA-űrlap kitöltése lépésről lépésre

Az ONYA-ban a „Bejelentkezés” után saját ügyében a magánszemélyes azonosítóját válassza. A bal oldali menü útvonala: „Új nyomtatvány” → „Bejelentések” → „Egyéb bejelentések” → „TBSZ”, majd „Kiválaszt”. Ha a menü megjelenése változik, a TBSZ jelű adatlapot keresse; a NAV nyomtatványoldaláról is eljuthat az ONYA-ba.

1. Nézze át az előre kitöltött azonosító adatokat és a címet. Adja meg az ügyintéző nevét és telefonszámát; ha maga állítja össze a bejelentést, a saját elérhetőségét használja.
2. A tartós befektetési számlához kapcsolódó adatoknál a szerződéskötés bejelentését válassza. Írja be az első befizetés összegét a szolgáltatói igazolással egyezően. A lekötési átutalás mezőcsoportját csak akkor használja, ha valóban meglévő TBSZ-állományt helyeztek át.
3. Ha számlaigazolást csatol, nyissa meg a „További funkciók” alatt a „Mellékletek” részt, töltse fel az iratot, majd nézze meg, hogy megjelent-e a csatolmányok között. A felület bezárása után ellenőrizze ismét a beírt összeget és a kiválasztott ügyletet.
4. Mentse az adatokat, majd válassza az „Ellenőrzés és benyújtás”, végül a „Tovább” lehetőséget. Kövesse végig a beküldési folyamatot: a „Mentés” után az adatlap még lehet olyan tervezet, amelyet a NAV nem kapott meg.

Ha más személy nyújtja be elektronikusan a bejelentést az Ön nevében, a képviseleti jogosultságot előzetesen regisztrálni kell a NAV-nál. Enélkül a hivatal a meghatalmazott által küldött adatlapot nem tudja befogadni. A képviselő neve az ügyintéző adatainál önmagában nem helyettesíti a képviselet bejelentését.

Az űrlap kizárólagos ONYA-elérhetősége nem jelenti azt, hogy mindenki csak elektronikusan adhatja be. Aki nem köteles elektronikus kapcsolattartásra, az ONYA-ban kitöltött adatlapot kinyomtatva, aláírva papíron is benyújthatja. Azonosítás nélküli belépésnél a képernyőn végzett kitöltést ezért ne tekintse elektronikus beadásnak; papíralapú benyújtás esetén a feladás vagy az átvétel igazolását is őrizze meg.

Mi igazolja, hogy a bejelentés beérkezett?

Elektronikus beküldés után mentse el a beadott adatlapot és a NAV-tól érkező érkeztetési vagy befogadási értesítést. A mellékletként feltöltött számlaigazolásból is tartson meg egy példányt. Ezeket a TBSZ-szerződéssel és az első befizetés bizonylatával együtt tárolva később a közölt adatokat és a beadás időpontját is vissza tudja keresni.

Ha csak mentett tervezetet lát, folytassa a benyújtást. Ha a beküldés után nem talál visszajelzést, ellenőrizze az elektronikus tárhelyét és az ONYA-ban az ügy állapotát; a szolgáltató alkalmazásában megjelenő határidős emlékeztető nem NAV-visszaigazolás. Ha a NAV javítást kér, a jelzett hibák kijavítása után a bejelentés teljes állományát ismét be kell nyújtani, ezért az új beküldés értesítését is mentse el.

Hiánypótlás, képviselet vagy a szerződés adózási megítélése körüli bizonytalanságnál a NAV-tól kérjen eljárási tájékoztatást; a saját helyzetére vonatkozó adózási kérdést adószakértővel is érdemes tisztázni. A határidő és a befizetés adatait addig is az eredeti szolgáltatói iratok alapján tartsa nyilván.

Olvassa el ezt is:

• Stripe vagy Barion: a kosárérték és a külföldi kártya fordíthat az áron
• Slack vagy Teams: az olcsóbb chat mellé külön videóeszköz is kellhet
• A hallucinációs arány kevés: így mérd külön a RAG hibáit