Что такое аккредитив и для чего он нужен обычному человеку

Здравствуйте, друзья!

Недавно мужчина продавал земельный участок. Сделка состоялась, документы все были оформлены и зарегистрированы, но деньги он получил только через неделю. Об этом с покупателем договорились заранее, но все было завязано на доверии: один хороший знакомый сказал, что покупатель не обманет. И он, действительно, не обманул. К сожалению, так происходит не всегда. Мы считаем, что все должны знать, как можно обезопасить себя от нечестных участников сделки.

В статье разберем, что такое аккредитив, для чего он нужен и как его оформить обычному человеку, плюсы и минусы инструмента.

Понятие и основные участники

Аккредитив простыми словами – это банковская услуга, в которой банк выступает посредником и гарантом осуществления сделки между продавцом и покупателем на условиях заключенного договора.

Нормативная база:

• Гражданский кодекс РФ, часть 2, глава 46, параграф 3
• Положение Банка России от 29.06.2021 № 762-П “О правилах осуществления перевода денежных средств”, глава 6

Упрощенно схему работы можно представить так:

1. Плательщик денег (покупатель товаров или услуг) открывает в банке аккредитивный счет, на который переводит деньги по будущей сделке.
2. Деньги на счете замораживаются до выполнения условий сделки: поставлен товар, оказана услуга или выполнена работа.
3. После того как получатель денег (продавец) докажет банку, что все обязательства перед покупателем выполнены, средства на счете будут разморожены и переведены ему.

Представьте стандартную ситуацию. Вы заключаете договор с новым поставщиком сырья для вашего производства. Он дает хорошую цену, и качеством образцов вы тоже довольны, но никогда раньше не сотрудничали с этой компанией. Поставщик требует предоплату, потому что опасается поставить сырье и не получить за него деньги. Вы боитесь остаться и без денег, и без сырья.

В таком случае выходом является открытие аккредитива. Вы уверены, что банк переведет деньги только после поставки сырья. А поставщик уверен, что получит средства в полном объеме и без затягивания сроков.

Участники аккредитивной формы расчетов:

1. Плательщик средств (покупатель, аппликант) – компания, ИП или обычный человек, который покупает товар или услугу. Именно он подает заявление в банк на открытие аккредитива, в котором указывает условия его исполнения.
2. Получатель средств (продавец, бенефициар) – юридическое или физическое лицо, которое продает товар или оказывает услугу и получает деньги от покупателя. Предоставляет в банк документы, которые подтверждают выполнение всех условий договора. Если документы в порядке, банк переводит получателю деньги.
3. Банк-эмитент – банк, который действует в интересах плательщика, открывшего аккредитив. Он переводит денежные средства исполнителю после получения подтверждающих документов или исполняющему банку.
4. Исполняющий банк – банк, который непосредственно будет выплачивать деньги продавцу после проверки подтверждающих документов. Им может быть банк-эмитент, банк продавца или любой другой банк.

Виды

Согласно ГК РФ выделяют следующие виды аккредитива:

• Отзывной и безотзывный

Отзывной – в любой момент плательщик его может отозвать. При этом заранее уведомлять об этом получателя не обязательно.

Безотзывный – может быть отменен или изменен только с согласия получателя денег. По умолчанию любой аккредитив является безотзывным. Если нужен другой вид, то он прописывается в заявлении на открытие.

• Подтвержденный и неподтвержденный

Подтвержденный – в цепочке появляется еще один посредник. Это банк, который подтвердит безотзывный аккредитив и будет вместе с банком-эмитентом нести солидарную ответственность по выплате денег.

Неподтвержденный – ответственность по выплате только у банка-эмитента.

• Переводной (трансферабельный)

Позволяет продавцу заявить получателем средств другого человека или компанию. Это может быть выгодно, когда продавец заключает сделки со своими поставщиками. Например, он продает полуфабрикаты покупателю, но одновременно с этим договаривается с поставщиком сырья для изготовления новых полуфабрикатов. По переводному аккредитиву деньги сразу поступят от покупателя полуфабрикатов поставщику сырья.

• Покрытый и непокрытый

Покрытый (депонированный) – покупатель сразу вносит на аккредитивный счет банка-эмитента свои или заемные деньги, эмитент переводит их в исполняющий банк, где средства дожидаются завершения сделки. Получатель средств при такой форме оплаты точно знает, что деньги ждут его на счете.

Непокрытый (гарантированный) – в этом случае необязательно заранее переводить деньги на счет эмитента. Исполняющий банк открывает корреспондентский счет у эмитента. С этого счета он потом спишет денежные средства после выполнения условий договора. Для оформления такого вида аккредитива плательщик должен иметь безупречную кредитную репутацию в банке.

Сферы применения

Наиболее часто применяется при:

1. Коммерческих сделках внутри страны по поставке товаров, выполнению работ и оказанию услуг.
2. Международных коммерческих сделках по поставке товаров, выполнению работ и оказанию услуг.
3. Сделках по продаже крупных пакетов акций или долей в компаниях.

Нас больше интересуют безналичные операции, которые могут с помощью аккредитивов совершать физические лица.

К ним относятся:

• сделки по покупке недвижимости (квартир, домов, земельных участков, гаражей, машино-мест), в т. ч. в ипотеку;
• сделки по покупке дорогостоящих вещей (автомобилей, оборудования, пакета ценных бумаг, доли в уставном капитале, антиквариата);
• обменные операции с жильем, так называемые альтернативные сделки.

Чаще всего аккредитив используется при покупке квартиры, земельного участка, дома, т. е. тех объектов, которые требуют времени на оформление документов, регистрацию в госорганах.

Например, покупка предметов искусства может одновременно сопровождаться передачей товара покупателю и денег продавцу. А право собственности на объект недвижимости должно быть сначала зарегистрировано в Росреестре, на что требуется несколько дней. Для такого случая лучше оформить аккредитив и быть спокойным за получение денег продавцом и квартиры в собственность покупателем.

Как работает механизм

Рассмотрим, как работает механизм расчетов по аккредитиву.

Шаг 1. Продавец и покупатель заключают договор на поставку товаров, оказание услуг или выполнение работ. В нем оговаривается форма безналичных расчетов – аккредитив. По умолчанию это будет безотзывный вид.

Шаг 2. Покупатель подает в банк-эмитент заявление на открытие аккредитива.

Обязательная информация:

• номер и дата;
• сумма;
• реквизиты плательщика, банка-эмитента, получателя средств и исполняющего банка;
• вид, срок действия и способ исполнения;
• перечень документов и требования к ним;
• назначение платежа;
• срок предоставления документов;
• порядок оплаты комиссионного вознаграждения.

Можно посмотреть здесь, как выглядит заявление. Образец составлен Сбербанком, в других банках будет своя форма. Но здесь даны примеры формулировок, которые можно использовать при заполнении заявления.

Шаг 3. Покупатель выплачивает банку комиссионное вознаграждение и вносит сумму оплаты по договору, если не оговорены другие условия расчетов.

На примере Сбербанка покажу размер комиссий.

Шаг 4. Банк-эмитент отправляет уведомление исполняющему банку, а тот уведомляет получателя денег об условиях расчетов.

Шаг 5. После выполнения условий договора – прошла поставка товара, оказаны услуги или выполнены работы – продавец передает в исполняющий банк подтверждающие документы. Это могут быть накладные на отгрузку товара, выписка из ЕГРН, акты выполненных работ и пр. Если документы соответствуют требованиям, исполняющий банк отсылает их банку-эмитенту.

Шаг 6. Происходит исполнение аккредитива, т. е. выплата получателю денежной суммы по договору.

Аккредитивную форму расчетов можно сравнить с еще одним способом, который позволяет обезопасить сделки, – банковской ячейкой.

Отличия двух инструментов:

• Банковская ячейка используется для расчетов наличными между продавцом и покупателем.
• Не во всех отделениях банков есть банковские ячейки. Аккредитив можно открыть везде.
• Получатель денег должен будет лично забрать деньги из ячейки после выполнения условий сделки. По аккредитиву обе стороны договора могут находиться в разных городах и странах.

Плюсы и минусы инструмента

Плюсы аккредитивной формы расчетов для продавца:

• гарантия получения денег в полном объеме по договору;
• возможность физическому лицу заключать сделки на большие суммы, например, при продаже квартиры или другого имущества, и не возить с собой наличность;
• возможность использовать альтернативные сделки, когда деньги от покупателя поступают третьему лицу;
• невозможность отозвать или изменить условия оплаты без уведомления продавца (для безотзывной формы);
• возможность заключать договора с новыми, непроверенными партнерами, что расширяет рынки сбыта.

Плюсы для покупателя:

• гарантия выполнения условий договора – своевременная и в полном объеме поставка товара, оказание услуг или выполнение работ;
• дополнительная проверка документов со стороны банка;
• гарантия возврата денег в случае нарушения условий договора;
• возможность заключать сделки с новыми продавцами и не бояться обмана;
• физическому лицу нет необходимости возить с собой крупную сумму наличными, что часто практикуется при сделках с недвижимостью.

Недостатки аккредитивной формы расчетов:

• комиссии банков;
• необходимость точного соблюдения требований по документам со стороны продавца;
• увеличение сроков расчета по сделке, потому что требуется подтверждение со стороны банка о соответствии документов требованиям.

Заключение

Аккредитивная форма безналичных расчетов широко используется по всему миру, в том числе и по международным контрактам. В России эту услугу предоставляет любой банк.

Если риск неполучения денег или товаров/работ/услуг по сделке вас волнует больше, чем оплата комиссионного вознаграждения, то предлагайте вашему партнеру такой инструмент и спите спокойно. Доверие друг к другу – это прекрасно, но давайте оставим подобное в сфере личных взаимоотношений, но не в бизнесе.

До новых встреч!