Типы финансовых консультантов, от которых нужно бежать

Здравствуйте!

Научиться грамотно распоряжаться деньгами непросто. Ещё сложнее — найти надёжного наставника. Наш автор, опытный финансовый консультант, рассказывает, каких «специалистов» лучше обходить стороной.

В сфере личных финансов среди тех, кто учит других, порой царит настоящий хаос — как и в индустрии коучинга «успешного успеха». Казалось бы, в теме финансов бизнеса всё должно быть строже, но и здесь хватает сомнительных экспертов. Вот три типа консультантов, от которых стоит держаться подальше.

1. «Академические специалисты»

Они пишут и говорят на том же казённом, официальном и «научном» языке, что и положения по бухгалтерскому учёту, стандарты МСФО или российские учебники для экономических вузов. Как правило, у них множество дипломов, международных сертификатов, а иногда и академические степени.

Получить от них простой и конкретный ответ практически невозможно. Зато они мастерски создают атмосферу значимости и многозначительности: мол, этому нужно учиться минимум пять лет, и то не всем это по силам. Их можно понять — такой подход помогает обеспечивать собственное благосостояние.

Характерные фразы: «Доверьте это специалисту, и за полгода мы настроим вам систему учёта — вам даже вникать не придётся».

Основной ареал обитания: вузы, программы МВА, сертификационные курсы и корпоративный сектор крупного бизнеса.

С этим типом чаще всего сталкиваются бухгалтеры и финансисты, желающие повысить квалификацию. Автор статьи сам проходил обучение бухгалтерскому аудиту и сдавал экзамен на лицензию аудитора — именно у профессоров из сертификационных комиссий. В целом такие эксперты довольно безвредны.

2. «Сектанты»

Признаки «сектантства»:

• Используют собственные термины, наделяя их почти сакральным смыслом: вместо «организационная структура бизнеса» — «организующая схема», вместо «ключевые показатели» — обязательно «статистики» и т. д.
• Ритуализируют простые процессы. Например, обычное согласование платёжного календаря на неделю превращают в «Процедуры ФинПланирования».
• Отлично умеют привлекать клиентов и дорого продавать услуги, играя на болях и жадности предпринимателей. Так, «правильной» точкой безубыточности у них считается ситуация, когда владелец сначала забирает дивиденды, а уже потом начисляется зарплата. Активно продвигают схемы безокладных сотрудников.

Вот типичный пример их текста на тему кредитов и «проедания» оборотных средств:

«Возьмём компанию, где соотношение оборотки и своих денег 65 к 35. То есть 65 % уходит на закупку, а 35 % — это наш маржинальный доход. В течение года они нарушали это соотношение. Тратили 55 к 45, съедали свою оборотку. И за весь период съели 10 %.
При ежемесячном обороте в 10 млн рублей за год было съедено 12 млн рублей из оборотных средств.
В результате мы должны поставщикам, товар нам не отгружают… А скоро сезон и вообще денег не хватает… Решено! Надо брать кредит!
И, прикрываясь сезоном, мы влезаем в долги, хотя берём деньги, чтобы залатать дыры. Какое же это развитие? И в чём тут беда?
А беда в том, что мы ничему не учимся.
И через год видим ту же самую картину. А может, хуже. Прошлый кредит ещё не отдали, новый взяли, получили двойную нагрузку и все вытекающие последствия. Мы не нашли причину, настоящую причину того, почему попали в эту ситуацию…»

В качестве решения предлагается купить их дорогостоящий курс, который «навсегда избавит бизнес от кредитной зависимости». Между тем достаточно просто смотреть отчёт о прибылях и убытках и баланс на начало и конец месяца — никаких сложных расследований не требуется.

Систематизация и порядок действительно помогают бизнесу, но часто остаётся ощущение неполноты системы. Ещё хуже, когда в консультанты приходят выпускники таких курсов — тогда начинается настоящий трэш.

3. «Дворовые» консультанты

У них вполне узнаваемый стиль «своих ребят».

Вот некоторые признаки:

• По всем канонам инфобизнеса они — основатели «Академий» или «Университетов», «Спикеры № 1» и «Самые выдающиеся эксперты» по собственному рейтингу.
• Злоупотребляют нелепыми картинками и жаргоном: не «управленческий учёт», а «управленка»; не «отчёт о прибылях и убытках», а «ПиЭлька» (P&L); не «валовая прибыль», а обязательно «маржа». Слово «наценка» у них считается признаком непрофессионализма.

Кстати, если говорить о суммах, то наценка и маржа — это одно и то же. Если же речь о процентах, то соотношение валовой прибыли к себестоимости — это процент наценки, а процент маржи (маржинальность) показывает, сколько относительно цены продажи мы зарабатываем. Когда же используют слово «маржа» в обоих случаях, это только путает читателя или слушателя.

• Продвигают лозунг «управленка для предпринимателя, оставьте бухгалтера в покое». Результат порой плачевный: недавно наше агентство недвижимости срочно продавало квартиру предпринимателя, получившего от налоговой счёт на 17 млн рублей.
• Говоря об управленческом учёте, не знают основ бухгалтерского учёта и, видимо, не в курсе, что на балансовом методе построены все бухгалтерские системы мира, стандарты МСФО и ГААП, бюджетирование, финансовые модели и управленческий учёт.

Примеры типичных высказываний:

• «Большие бизнесы формируют баланс один раз в год, чтобы распределить дивиденды. Мы же советуем составлять баланс раз в месяц».

Авторы таких советов, похоже, не знают о квартальной отчётности ООО и ориентируются только на ИП на УСН 6 %.

• «Составляйте отчёт о прибылях и убытках. Там вы увидите доходы и обязательства».

Действительно ли именно там стоит искать обязательства?

• Доходы и расходы — это обязательства.

Доходы и расходы отражают результаты, а обязательства — состояние. Это как путать существительное с глаголом. Изменение обязательств при признании доходов — это и есть принцип двойной записи и балансовый метод (подробнее — в отдельной статье автора).

• «Если вам должны больше, чем вы должны, то бизнес прибыльный».

Не всегда. Например, товар на складе куплен за 100 000 рублей и продан за 80 000. Клиент теперь должен 80 000, а вы никому ничего не должны. Это прибыльно?

Операционную прибыль до налогов, процентов и амортизации (EBITDA) они называют «операционной эффективностью», смешивая понятия результативности и эффективности.

Хватит путать предпринимателей

«Язык — одежда для мыслей». Неряшливый язык порождает неряшливое мышление и, как следствие, ошибочные решения.

Напоследок — феерическая цитата из договора-оферты на обучение финансам: «Перечисление денег подтверждает качество услуг». Не согласны — добро пожаловать в суд в Сибири.

Впрочем, всё не так мрачно: существуют вполне толковые консультанты, проектные финансовые директора и грамотные бухгалтеры. Главное — самому предпринимателю понимать основы, ведь финансы и финансовые отчёты — это отражение реального состояния бизнеса.

До новых встреч!