Здравствуйте!
Инструкция от человека, который ждал 1 год и 2 месяца
В 2015 и 2016 годах наша героиня много потратила на лечение: сделала операцию на глазах и платно наблюдалась по беременности. А в мае 2017 года решила вернуть с этих сумм налоговый вычет — 18 600 ₽. Она подала документы в ФНС и стала ждать. Но установленные сроки прошли, а денег все не было.
Она сделала больше 60 звонков, написала жалобы в ФНС и Администрацию Президента и сходила в инспекцию.
В декабре 2018 года деньги наконец пришли. Было непросто, зато тех пор она получает все вычеты почти вовремя, потому что знает, как лучше подавать документы и куда, если что, жаловаться. Об этом — в статье.
Почему она подает на вычет через личный кабинет
Список документов для вычета на лечение она нашла на сайте ФНС. Подать их можно было в инспекции или через личный кабинет налогоплательщика. Но в 2017 году она о нем не знала и обратилась в инспекцию.
Вычета ждала один год и два месяца.
С тех пор подаю документы только через сайт и получаю деньги максимум через полгода.
В личном кабинете можно зарегистрироваться из дома, для удобства на сайте налоговых органов предусмотрена авторизация через «Госуслуги». После регистрации легко получить в кабинете электронную подпись.
Это позволит подавать документы в электронном виде, что очень удобно по нескольким причинам:
- Документы не теряются.
В отделении, кроме бумажных копий, у нее забрали оригиналы справок об оказании платных медицинских услуг. Потом одна из них потерялась, и одобрение вычета затянулось. Пришлось ехать в клинику за новой справкой и нести ее в налоговую. А чтобы подать на вычет через сайт, она загружает сканы документов, и они хранятся там вечно. - Документы остаются в общей базе ФНС, а не в конкретном отделении.
Когда она подала на вычет в инспекции, а потом переехала, были сложности. Она сменила адрес, и её прикрепили к новому отделению ФНС. Документы на вычет должны были передать туда, но не передали. Новой инспекции пришлось делать запрос в предыдущую, чтобы та все выслала.С личным кабинетом переезд ни на что не влияет. К кабинету автоматически привязывается новое отделение ФНС, и инспекторы всегда увидят сканы документов. - На электронную почту приходит подтверждение, что документы приняты в работу.
В отделении вместо него дали выписку. Но, придя домой, куда-то положила ее и забыла. И когда один документ потерялся, она не смогла доказать, что подавала его. - Статус заявления легко отследить.
Когда она подавала документы через инспекцию, первые четыре месяца была в неведении: идет ли камеральная проверка, когда она закончилась, одобрен ли вычет. Узнать это можно было только в налоговой. А в личном кабинете статус заявления регулярно меняется. - Меньше шансов ошибиться в реквизитах.
В инспекции она вручную писала реквизиты, куда перечислить деньги. Если бы ошиблась, деньги бы ушли не туда. А на сайте она просто копирую реквизиты в электронное заявление.
Словом, теперь она подает на вычет только в личном кабинете. И когда деньги задерживаются, имею все нужное для разбирательств.
Когда она подает на вычет через личный кабинет налогоплательщика, ей на почту приходит уведомление по каждому отсканированному документу о том, что он принят инспекцией.
Законные дедлайны
Ругаться с ФНС раньше чем через четыре месяца после подачи заявления бессмысленно.
После того как вы подали документы, у ФНС есть три месяца на камеральную проверку. За это время инспекторы проверяют подлинность документов и ваше право на вычет. А потом в течение пяти дней должны сообщить о решении.
Если решение положительное, нужно написать заявление о возврате налога. В инспекции она писала его одновременно с подачей документов. А в личном кабинете форма для заявления появляется после камеральной проверки.
После этого у ФНС есть еще один месяц, чтобы перечислить деньги. И бить тревогу надо тогда, когда этот месяц истек, а денег нет. Так она и поступила.
Если вы подали документы на получение налогового вычета в упрощенном порядке, у ФНС есть максимум два месяца на возврат денег.
Что могут потребовать во время камеральной проверки
В пределах трех месяцев у вас могут запросить недостающие документы либо могут направить:
- требование о внесении изменений в декларацию;
- акт камеральной проверки;
- сообщение о принятом решении о возврате или отказе в нем.
П. 2 ст. 88 НК РФ
П. 6 ст. 78 НК РФ
Что делать, если сроки прошли, а денег нет
Когда истекли четыре месяца, а вычет не пришел, она хотела лично сходить в налоговую и разобраться. Но отделение находилось далеко, а у нее был новорожденный ребенок. Везти его с собой через весь город не хотелось. Поэтому она стала решать проблему дистанционно.
Шаг 1. Позвонила в налоговую инспекцию
У ФНС есть контакт-центр: 8 (800) 222-22-22. Там не знали, где мои деньги, зато дали номер отдела по погашению задолженностей в моем отделении ФНС. На сайте она этот номер не нашла. Специалисты отдела должны были подсказать, одобрен ли вычет, и если нет, то почему.
Дозвониться в отдел задолженностей оказалось сложно: инспекторы были заняты и не успевали отвечать на звонки. Она дозвонилась спустя 60 попыток.
Инспектор проверила статус моего заявления и сказала, что потерялась одна справка и нужно принести новую. Потом камеральную проверку возобновили, но прошло три отведенных законом месяца, а решение по ней так и не вынесли.
Думаю, если бы дело было только в справке, звонка было бы достаточно, и она бы быстро получила деньги. Но все оказалось сложнее.
Шаг 2. Написала обращение на сайте ФНС
Теперь у нее был личный кабинет. Через него она написала обращение на адрес инспекции, к которой относилась по месту жительства.
Мол, сроки прошли, а денег нет — разберитесь. На другой день получила уведомление, что жалобу приняли в работу.
По закону обращения рассматривают месяц. Через месяц пришел ответ, что она подала документы в одном отделении, а потом переехала и стала относиться к другому.
А мои документы не передали. Инспектор обещал их запросить.
Прошло еще четыре месяца, а с первоначальной подачи документов — ровно год. Она написала повторное обращение. Ей ответили, что моя прежняя налоговая тянет с отправкой документов. И она решила жаловаться в вышестоящие инстанции.
Это форма для обращений в личном кабинете налогоплательщика.
Если нужно поторопить налоговую с вычетом, нажмите в разделе «Обращения» на кнопку «Подать обращение», пролистайте до «Прочие обращения» и там выберите «Жалоба на акты, действия (бездействие) должностных лиц»
Если обращение отправлено на сайте, через месяц вам обязаны ответить.
Ей на электронную почту пришло вот такое письмо
П. 1 ст. 12 №59-ФЗ
Шаг 3. Написала жалобу на сайте Администрации Президента
Она зашла на сайт Администрации Президента, нашла там форму для жалоб и описала в ней свою ситуацию.
Согласно закону, это обращение три дня регистрировали, а через семь дней перенаправили в ФНС для разбирательств. Вышло то же самое, как если бы она написала очередную жалобу на сайте ФНС. Только теперь посредником была Администрация Президента, и налоговой пришлось бы отчитываться не только передо мной, но и перед ней.
У ФНС был месяц на рассмотрение. Когда он истек, в моем личном кабинете поменялся статус обращения: «Камеральная проверка завершена. Вынесено положительное решение». Это означало, что выплату ей наконец одобрили.
Она заполнила электронное заявление на выплату и указала в нем реквизиты. Но через месяц деньги все равно не пришли.
Из Администрации Президента ей пришел ответ, что мою жалобу направили в налоговую
Шаг 4. Сходила к начальнику инспекции
К этому моменту сын подрос, и можно было надолго оставить его с бабушкой. Она решила лично идти в инспекцию и добиваться выплаты, даже если бы пришлось провести там весь день.
Её проводили в отдел погашения задолженностей. В этот день они не принимали посетителей, но она настояла на консультации.
Оказалось, инспектор отправил мои документы на подпись к начальнику. Тот должен был дать «добро» на перечисление денег, но не успевал из-за огромного потока заявлений.
Она узнала, где его кабинет, и попросила её принять. Её документы лежали в большой стопке бумаг, ожидавших подписи. Он расписался, и она лично отнесла их инспектору.
Через семь дней деньги пришли ей на счет.
Пп. 2, 3 ст. 8 №59-ФЗ
П. 1 ст. 12 №59-ФЗ
Компенсация за просроченный налоговый вычет
Когда после проверки она написала заявление на возврат налога, а деньги через месяц не поступили, она получила право на компенсацию от ФНС. Налоговая должна была выплатить ей проценты за каждый день просрочки, а формула расчета была такая:
Размер компенсации = Размер вычета × Ставка рефинансирования ЦБ / 365 дней × Количество дней просрочки
Она посчитала, сколько может получить:
18 600 ₽ × 7,5% / 365 дней × 7 дней = 26,75 ₽
Она могла подать заявление о компенсации в личном кабинете или в отделении ФНС. Но посчитала, что 26 ₽ того не стоят.
Как подать документы, чтобы получить деньги быстро
- По возможности подавайте документы через личный кабинет налогоплательщика. Если документы негде отсканировать, можно подать их в инспекции, но все равно зарегистрировать через личный кабинет. В нем можно будет отслеживать статус заявления и оставлять жалобы.
- Следите за дедлайном: если через три месяца камеральная проверка не закончилась, звоните в отдел погашения задолженностей. Это самый быстрый способ узнать причину.
- Если звонок не помог, оставляйте жалобу на сайте ФНС или Администрации Президента.
- Если проверка завершилась, вычет одобрили, но через месяц вам все еще не приходит налоговый вычет, пишите новое обращение на сайте ФНС или идите в инспекцию лично.
До новых встреч!
